Imagen cortesía de: Bruno Unna
Qué es un Plan de Ahorro Individual Sistemático
Un Plan de Ahorro Individual Sistemático es ni más ni menos un
Plan de Jubilación pero, con la diferencia importante que el Plan de Ahorro
Individual Sistemático tiene importantes ventajas fiscales. Recordemos que en
el Plan de Jubilación “de siempre” el beneficio obtenido tributa al 21% como rendimiento
de capital mobiliario en la declaración de la renta. Es decir,
supongamos un Plan de Jubilación en el cual hacemos aportaciones de 100€
mensuales durante 22 años y, al vigésimo segundo año lo queremos retirar,
suponiendo un interés garantizado del 1,5% estaríamos hablando de una obtención
de 2.7848,12€. Tributaría de la siguiente forma:
27.848,12€ - 26.400€ = 1.448,12€ de ganancia que tributaría
al 21%, por tanto, 1.448,12€ – 0,21*1.448,12€= 1.144,01€ sería la ganancia
obtenida.
Requisitos para que esté exento de tributación
En cambio un Plan de Ahorro Individual Sistemático puede ser
exento de tributación al cumplirse los siguientes requisitos:
- Las
aportaciones no superarán el máximo de 8.000€ al año.
- El
contrato se mantendrá durante el plazo de 10 años.
- Percibirlo en forma de renta.
Uno de los inconvenientes fundamentales que tiene el
producto es que durante el primer año se tienen que hacer las aportaciones
pactadas y no se puede rescatar. Pero, a partir del primer año sí se podría
dejar de pagar las cuotas y se podría rescatar aplicando la fiscalidad
correspondiente.
A favor de este producto de ahorro está que, a diferencia
con los Planes de Pensiones, se puede rescatar a partir del primer año,
mientras que en los Planes de Pensiones sólo se podrá rescatar el dinero
acumulado en los supuestos establecidos en la Ley que son los siguientes:
a.
Fallecimiento.
b.
Invalidez Permanente.
c.
Enfermedad Grave.
d.
Desempleo de larga duración.
Transformación
de algunos seguros de vida a PIAS
Por otro
lado, desde la reforma del 2007 se permite que muchos de los seguros de vida
que tienen una vigencia superior a 10 años y que no hayan superado anualmente
el límite de los 8.000€ al año pasen a ser PIAS por su ventaja fiscal.
Ventajas
del Plan de Ahorro Individual Sistemático
- Se puede rescatar a partir del
primer año de contrato.
- Está exento de tributación
fiscal siempre que el contrato supere los 10 años de vigencia y las
aportaciones anuales no superen los 8.000€.
- Tiene una rentabilidad mínima
garantizada durante toda la vigencia del contrato.
- Un interés anual superior a ese
mínimo garantizado, si el mercado lo permite (comunicado anticipadamente y
con periodicidad anual).
- En caso de fallecimiento se
garantiza un capital asegurado que en, algunos casos, puede ser el
reembolso de las primas pagadas más el interés técnico.
Inconvenientes
del Plan de Ahorro Individual Sistemático
- El primer año de contratación
es obligatorio hacer la aportación pactada en el contrato.
- El tipo de interés, al ser un
producto garantizado, es menor que otros tipos de productos que juegan con
la renta variable como algunos Planes de Pensiones, Fondos de Inversión,
etc.
- Carecen de beneficios fiscales para las aportaciones.
En este post de septiembre hablamos también de productos de ahorro como los Planes de Pensiones y los Planes de Previsión Asegurados. Así podremos comparar y ver qué producto nos parece más interesante para conseguir una rentabilidad a nuestros ahorros.
Si necesitas un asesor de seguros, tienes cualquier duda o necesitas cualquier aclaración, puedes expresar tus dudas en los comentarios de cualquiera de los posts de este blog, o si lo prefieres, puedes hacernos llegar tus dudas a través de la siguiente dirección de e-mail: tuasesordeaseguroseninternet@gmail.com
